Les avocats et conseillers en droit fiscal et comptable sont tenus d’être à la pointe du savoir-faire technique pour être en mesure de fournir une assistance juridique complète à leurs clients. Il est important que les avocats et les conseillers en droit fiscal et comptable soient bien informés sur les questions fiscales, ainsi que sur la pratique et la loi en matière de comptabilité. Les avocats doivent être familiers avec les principaux principes comptables généralement reconnus (PCGR), car ils sont fréquemment invités à établir des états financiers réglementés par le gouvernement. Les conseillers en droit fiscal et comptable doivent également connaître les lois fiscales nationales et locales, ainsi que l’impact des modifications apportées à ces lois sur les entreprises qu’ils représentent.
Les avocats et conseillers en droit fiscal devraient être capables de déterminer le type de structure juridique appropriée pour un particulier ou une entreprise, et doivent comprendre comment appliquer cette structure à un client donné. Les avocats doivent être capables d’aider leurs clients à comprendre leurs obligations fiscales actuelles et futures, et devraient pouvoir expliquer clairement ces obligations aux clients. Les avocats devraient également être capables d’assister leurs clients dans la préparation des déclarations fiscales nécessaires, ainsi que d’aider à déterminer les conséquences fiscales potentielles associées aux transactions proposées par leurs clients.
En plus de comprendre les principes comptables généralement reconnus (PCGR), les conseillers en droit fiscal et comptable doivent être familiarisés avec divers logiciels comptables tels que Microsoft Excel, QuickBooks Pro ou Sage 50 Comptabilité afin d’être en mesure d’aider leurs clients à gérer efficacement leurs finances. Les conseillers en droit fiscal et comptable doivent également posséder une solide compréhension des principes fondamentaux de l’audit financier afin de pouvoir effectuer une analyse approfondie des états financiers pour s’assurer qu’ils sont complets, exacts et conformes aux normes professionnelles.
Enfin, les avocats et conseillers en droit fiscal doivent maintenir une bonne communication avec leurs clients afin de mieux comprendre leur situation personnelle ou commerciale. Cette communication peut prendre différentes formes, notamment des entretiens individuels ou des consultations téléphoniques; elle peut également inclure une correspondance écrite entre l’avocat et son client afin de clarifier toute question juridique qui se pose. Une bonne communication aide souvent à réduire la probabilité qu’un conflit surgisse.